NIE en bankrekening voor niet-ingezetenen: waar te beginnen voordat je koopt

Bijna al mijn buitenlandse cliënten komen met dezelfde zin: «mij is verteld dat ik zonder NIE het huis niet kan kopen, en zonder rekening bij een Spaanse bank ook niet». Dat klopt voor de helft, dus je kunt het maar beter goed begrijpen voordat het de transactie blokkeert — juist op het moment dat je de woning al hebt uitgekozen.

Ik leg je zonder jargon en stap voor stap uit wat de NIE is, wat dat certificado de no residencia (verklaring van niet-ingezetenschap) is dat de bank je zal vragen, waarom het twee verschillende dingen zijn en — vooral — waarom je deze formaliteiten beter kunt starten vóór het tekenen van de arras (handgeld), en niet erna.

Wat de NIE is en waarom je hem nodig hebt

De NIE (Número de Identidad de Extranjero, identiteitsnummer voor vreemdelingen) is het persoonlijke, unieke nummer dat Spanje toekent aan buitenlanders met economische, professionele of maatschappelijke belangen in het land. Het kader staat in de Vreemdelingenwet (Ley Orgánica 4/2000) en in het bijbehorende reglement (RD 557/2011, art. 205 en 206). In de praktijk werkt hij als je fiscale identificatie in Spanje: zonder NIE kun je noch de aankoopbelasting betalen, noch de woning op jouw naam inschrijven in het Registro de la Propiedad (Eigendomsregister).

Je kunt hem op twee manieren aanvragen. Ben je nog buiten Spanje, dan vraag je hem aan via het Spaanse Consulaat of de diplomatieke vertegenwoordiging in jouw land, dat hem afhandelt met de vreemdelingenpolitie. Ben je al hier, dan vraag je hem persoonlijk aan bij de Dirección General de la Policía (Directoraat-generaal van de Politie), bij een vreemdelingenkantoor of een bevoegd politiebureau. In beide gevallen gebruik je het officiële formulier EX-15 en betaal je een heffing.

De heffing via de politie is formulier 790-012, en het geldende bedrag is 9,84 €. Vraag je hem aan via het Consulaat, dan kunnen formulier en bedrag per land verschillen; dat specifieke gegeven kun je het beste bij je eigen consulaat laten bevestigen, want het varieert.

De verklaring van niet-ingezetenschap: het document dat de bank vraagt

Om als niet-ingezetene een rekening te openen, vraagt de bank je daarnaast een certificado de no residencia (verklaring van niet-ingezetenschap). Hij wordt afgegeven door de Dirección General de la Policía (of door het Spaanse Consulaat, als je hem vanuit het buitenland aanvraagt), met hetzelfde formulier EX-15 — door het bijbehorende vakje aan te kruisen — en de bijbehorende heffing. Het is het document dat formeel aantoont dat je niet in Spanje woont.

En waarom vraagt de bank dit, in plaats van genoegen te nemen met je paspoort? Omdat de instelling een «sujeto obligado» (meldingsplichtige instelling) is op het gebied van witwaspreventie: voordat zij de relatie met jou aangaat, moet zij je formeel identificeren en weten wie de uiteindelijk begunstigde van de rekening is (art. 3 en 4 van de Ley 10/2010, uitgewerkt in het RD 304/2014). Zonder die identificatie kan de bank de rekening eenvoudigweg niet openen. Het is geen pesterij: het is een wettelijke verplichting.

Over de geldigheid van de verklaring een belangrijke kanttekening: banken vragen meestal dat hij recent is afgegeven — vaak hoor je «zo'n drie maanden» —, maar dat is een praktisch criterium van de instellingen en de administratie, geen termijn die in een citeerbare wet is vastgelegd. Het verschilt van bank tot bank, dus bevestig het bij je instelling voordat je de afspraak maakt en de verklaring aanvraagt.

Verwar hem niet met de fiscale residentieverklaring

Hier ontstaat een veelvoorkomende verwarring. De verklaring van niet-ingezetenschap waar we het over hebben wordt afgegeven door de politie en dient voor de bank en de aankoop. Dat is iets anders dan de verklaring van fiscale residentie (of niet-residentie), die wordt afgegeven door de Agencia Tributaria (AEAT, de Spaanse belastingdienst) en fiscale gevolgen heeft. Het zijn verschillende formaliteiten, van verschillende instanties, voor verschillende doeleinden. Als iemand je zegt om «de fiscale residentieverklaring aan te vragen om de rekening te openen», haalt hij vrijwel zeker twee dingen door elkaar die niet hetzelfde zijn.

Waarom je beter vóór het tekenen van de arras kunt beginnen

Op papier zou het verkrijgen van een NIE niet lang mogen duren: de regelgeving spreekt van enkele dagen. Maar mijn ervaring zegt iets anders: het echte knelpunt is niet de procedure zelf, maar het verkrijgen van de afspraak (cita previa) bij het Consulaat of het vreemdelingenkantoor, wat op sommige plaatsen weken duurt. En omdat de NIE en de rekening al het overige bepalen — de belasting betalen, de nutsvoorzieningen via automatische incasso laten lopen, het aankoopgeld overmaken —, loop je het risico te laat te komen bij je eigen ondertekening als je ze tot het laatst bewaart.

Als je overweegt te kopen aan de Costa Blanca en nog geen NIE of rekening hebt, schrijf me dan voordat je iets tekent. Ik vertel je precies welke weg het beste bij je past afhankelijk van je land, bereid je EX-15 voor en stem de timing zo af dat de NIE, de bank en de ondertekening bij de notaris zonder schokken op elkaar aansluiten. Het is het soort vooruitziendheid dat je een extra reis en meer dan één teleurstelling bespaart.