Erven in Spanje vanuit het buitenland: de minimale documentatie om een Europese erfrechtverklaring aan te vragen

Als een familielid overlijdt en een huis of rekening nalaat in Spanje, terwijl u woont in Duitsland, Nederland, Frankrijk of een ander land van de Europese Unie, dan raakt de nalatenschap twee rechtssystemen tegelijk. En het eerste dat u nodig heeft, is een document dat u onbetwistbaar als erfgenaam erkent. Daarvoor bestaat de Europese erfrechtverklaring.

Ik leg u uit wat het is, welke documenten minimaal nodig zijn om te beginnen en hoe de twee situaties worden opgelost die mij het vaakst bereiken op kantoor. Zonder vakjargon, stap voor stap.

Wat is de Europese erfrechtverklaring (en waarvoor dient zij)

De Europese erfrechtverklaring — de CSE — is ontstaan met de Europese erfrechtverordening (het Reglamento (UE) 650/2012). Het is een document dat uw hoedanigheid van erfgenaam bewijst met werking in de hele Europese Unie. Met dit certificaat hoeft u niet aan elke bank, notaris of register in elk land te bewijzen wie u bent: de verklaring is geldig in alle lidstaten die de Verordening toepassen.

Twee belangrijke details. Ten eerste: de Verordening is van toepassing op nalatenschappen van personen die zijn overleden vanaf 17 de agosto de 2015. Ten tweede: twee EU-landen nemen er niet aan deel, Denemarken en Ierland, en de regels zijn voor hen dan ook anders.

Welk recht is van toepassing op uw nalatenschap?

Dit is de kernvraag, en veel mensen zijn verrast door het antwoord. Als algemene regel wordt de nalatenschap beheerst door het recht van het land waar de overledene op het moment van overlijden zijn gewone verblijfplaats had (en niet door het recht van het land waar het goed zich bevindt). Als uw vader dus in België woonde en een appartement had in Calpe, valt zijn nalatenschap in beginsel onder het Belgisch recht, ook al bevindt het goed zich in Spanje.

Er is een zeer relevante uitzondering: de overledene kan in zijn testament hebben gekozen voor de toepassing van het recht van zijn nationaliteit (dit is wat men de professio iuris noemt). Wanneer er een testament is, controleer ik daarom als eerste of hij die keuze heeft gemaakt: dat verandert volledig de manier waarop alles wordt behandeld.

De minimale documentatie om te beginnen

Dit is het praktische gedeelte, het gedeelte dat u echt nodig heeft. Om een nalatenschap met een CSE te beginnen te behandelen, vraag ik doorgaans deze basisdocumentatie op (buitenlandse documenten moeten normaal gesproken worden gelegaliseerd met een apostille en vergezeld gaan van een beëdigde vertaling):

1. Overlijdensakte van de overledene.
2. Attest van het Registro de Últimas Voluntades (Spaans register van laatste wilsbeschikkingen) en het equivalent van het land waar de overledene woonde of waarvan hij onderdaan was, om vast te stellen of er een testament bestaat en welk het meest recente is.
3. Attest van het register van overlijdensrisicoverzekeringen.
4. Testament (gewaarmerkt afschrift) of, bij ontbreken daarvan, de akte van erfopvolging.
5. Identiteitsdocument van elke erfgenaam en zijn of haar NIE, onmisbaar om in Spanje te handelen.
6. Eigendomstitels van de goederen in Spanje, actueel uittreksel uit het Registro de la Propiedad en de laatste aanslag onroerendgoedbelasting (IBI).
7. Bankafschriften met de saldi op de datum van overlijden.

Maakt u zich geen zorgen als u niet alles heeft: een deel van mijn werk bestaat er precies in om de Spaanse certificaten te verkrijgen en u precies te zeggen wat er nog ontbreekt aan uw kant. Beginnen met goed geordende documentatie bespaart maanden.

Twee praktijkgevallen die ik vaak tegenkom

Beide ouders overlijden met een woning in Spanje

Hier is er een detail dat mensen niet verwachten: het gaat om TWEE nalatenschappen, niet één. Eerst erft men van de ene, en van wat die achterlaat erft men vervolgens van de andere. In elk geval moet het toepasselijke recht worden bepaald, de nalatenschap worden aanvaard en de Impuesto de Sucesiones worden voldaan, voordat de eigendomsoverdracht van de woning in het register kan worden ingeschreven. De volgorde van de overlijdens is van belang, dus het loont de moeite dit van bij het begin goed te analyseren.

Een bankrekening in een ander land afsluiten

Stel dat de overledene in Spanje woonde en daar een testament had opgesteld, maar een rekening had bij een bank in een ander EU-land. De CSE werkt dan als uw 'paspoort' als erfgenaam: u legt het voor aan die bank en bewijst uw hoedanigheid zonder bijkomende procedure. Als de bank buiten het toepassingsgebied van de Verordening valt, wordt gebruikgemaakt van het Spaanse erfrechtdocument met apostille en beëdigde vertaling.

De volgende stap

De CSE is niet verplicht, maar bij een nalatenschap die twee landen omvat, is het doorgaans de meest transparante weg. In Spanje kan het worden opgesteld door een notaris, die ook beoordeelt welk recht van toepassing is wanneer er geen uitdrukkelijke keuze is gemaakt. En om de woning op uw naam te laten inschrijven in het Registro de la Propiedad is de bijbehorende erfrechtakte vereist (art. 14 van de Ley Hipotecaria), naast de afwikkeling van de Impuesto de Sucesiones.

Als u middenin zo'n nalatenschap zit en u de weg kwijt bent tussen documenten uit twee landen, schrijf mij dan. Ik verzamel de Spaanse documentatie, coördineer met uw land en begeleid u stap voor stap totdat de woning of de rekening op uw naam staat. Zonder dat u hoeft te reizen.