Erben in Spanien aus dem Ausland: die Mindestunterlagen für das Europäische Nachlasszeugnis (Certificado Sucesorio Europeo)

Wenn ein Familienmitglied verstirbt, das ein Haus oder ein Konto in Spanien besaß, und Sie in Deutschland, den Niederlanden, Frankreich oder einem anderen EU-Land leben, berührt die Erbschaft gleichzeitig zwei Rechtssysteme. Und das Erste, was Sie benötigen, ist ein Dokument, das Sie zweifelsfrei als Erben ausweist. Genau dafür gibt es das Europäische Nachlasszeugnis (Certificado Sucesorio Europeo).

Ich erkläre Ihnen, was es ist, welche Mindestunterlagen Sie für den Start brauchen und wie die zwei häufigsten Fälle gelöst werden, die mir in meiner Kanzlei begegnen. Ohne Fachjargon, Schritt für Schritt.

Was das Europäische Nachlasszeugnis ist (und wozu es dient)

Das Europäische Nachlasszeugnis — auf Spanisch Certificado Sucesorio Europeo — wurde durch die Europäische Erbrechtsverordnung (Verordnung (EU) 650/2012) eingeführt. Es ist ein Dokument, das Ihre Erbenstellung mit Wirkung in der gesamten Europäischen Union nachweist. Sie müssen damit nicht gegenüber jeder Bank, jedem Notar und jedem Register in jedem Land beweisen, wer Sie sind: Das Zeugnis gilt in allen Mitgliedstaaten, die die Verordnung anwenden.

Zwei wichtige Hinweise. Erstens: Die Verordnung gilt für Erbfälle von Personen, die ab dem 17. August 2015 verstorben sind. Zweitens: Zwei EU-Länder nehmen nicht teil — Dänemark und Irland — dort gelten andere Regeln.

Welches Recht gilt für Ihre Erbschaft?

Das ist die entscheidende Frage, und viele Menschen sind von der Antwort überrascht. Als allgemeine Regel gilt: Die Erbschaft unterliegt dem Recht des Landes, in dem der Verstorbene zum Zeitpunkt des Todes seinen gewöhnlichen Aufenthalt hatte — nicht dem des Landes, in dem die Immobilie liegt. Wenn Ihr Vater also in Belgien lebte und eine Wohnung in Calpe besaß, richtet sich seine Erbschaft grundsätzlich nach belgischem Recht, auch wenn das Vermögen in Spanien liegt.

Es gibt eine sehr wichtige Ausnahme: Der Verstorbene hätte in seinem Testament wählen können, dass das Recht seiner Staatsangehörigkeit gilt — das ist die sogenannte professio iuris. Deshalb ist das Erste, was ich prüfe, wenn ein Testament vorhanden ist, ob diese Wahl getroffen wurde: Sie ändert die gesamte Abwicklung grundlegend.

Die Mindestunterlagen für den Start

Das ist der praktische Teil — das, was Sie wirklich brauchen. Um eine Erbschaft mit einem Europäischen Nachlasszeugnis abzuwickeln, bitte ich in der Regel um diese Basisunterlagen (ausländische Dokumente benötigen in der Regel eine Apostille und eine beglaubigte Übersetzung):

1. Sterbeurkunde des Verstorbenen.
2. Bescheinigung aus dem spanischen Registro de Últimas Voluntades (Testamentsregister) und die entsprechende Bescheinigung aus dem Land, in dem der Verstorbene gelebt hat oder dessen Staatsangehöriger er war — um festzustellen, ob ein Testament vorliegt und welches das jüngste ist.
3. Bescheinigung aus dem Register der Lebensversicherungsverträge (Registro de Contratos de Seguros de cobertura de fallecimiento).
4. Testament (beglaubigte Ausfertigung) oder, falls keines vorhanden ist, der notarielle Erbscheinsantrag (Acta de declaración de herederos).
5. Personalausweis oder Reisepass jedes Erben sowie die NIE, die für jedes Handeln in Spanien unerlässlich ist.
6. Eigentumsurkunden der Vermögenswerte in Spanien, eine aktuelle Nota simple des Registro de la Propiedad und der letzte IBI-Bescheid.
7. Bankbescheinigungen über die Kontostände zum Todeszeitpunkt.

Machen Sie sich keine Sorgen, wenn Sie nicht alles beisammen haben: Ein Teil meiner Arbeit besteht genau darin, die spanischen Bescheinigungen zu besorgen und Ihnen mitzuteilen, was aus Ihrem Land noch fehlt. Wenn die Unterlagen von Anfang an gut geordnet sind, spart das Monate.

Zwei praktische Fälle, die ich häufig sehe

Beide Elternteile versterben mit einer Immobilie in Spanien

Hier gibt es ein Detail, das die meisten nicht erwarten: Es handelt sich um ZWEI Erbfälle, nicht einen. Zuerst wird vom einen Elternteil geerbt, und aus dem, was dieser hinterlässt, wird erneut vom anderen geerbt. Bei jedem muss das anwendbare Recht bestimmt, die Erbschaft angenommen und der Impuesto de Sucesiones (spanische Erbschaftsteuer) beglichen werden, bevor die Eigentumsumschreibung der Immobilie eingetragen werden kann. Die Reihenfolge der Todesfälle ist dabei entscheidend, weshalb es sich lohnt, dies von Anfang an sorgfältig zu analysieren.

Ein Bankkonto im Ausland auflösen

Stellen Sie sich vor, der Verstorbene hatte seinen Wohnsitz in Spanien und hinterließ dort ein Testament, besaß aber ein Konto bei einer Bank in einem anderen EU-Land. Das Europäische Nachlasszeugnis wirkt wie Ihr Erben-Reisepass: Sie legen es bei dieser Bank vor und weisen Ihre Erbenstellung nach, ohne ein zusätzliches Verfahren durchführen zu müssen. Liegt die Bank außerhalb des Anwendungsbereichs der Verordnung, wird das spanische Erbdokument mit Apostille und beglaubigter Übersetzung verwendet.

Der nächste Schritt

Das Europäische Nachlasszeugnis ist nicht verpflichtend, aber bei einer grenzüberschreitenden Erbschaft ist es in der Regel der sauberste Weg. In Spanien kann es ein Notar ausstellen — dieser prüft auch, welches Recht gilt, wenn keine ausdrückliche Rechtswahl getroffen wurde. Damit die Immobilie auf Ihren Namen im Registro de la Propiedad eingetragen werden kann, ist der entsprechende Erbtitel erforderlich (Art. 14 der Ley Hipotecaria), und der Impuesto de Sucesiones muss beglichen sein.

Wenn Sie sich mitten in einer solchen Erbschaft befinden und sich im Papierchaos aus zwei Ländern verloren fühlen, schreiben Sie mir. Ich sammle die spanischen Unterlagen, koordiniere mit Ihrem Land und begleite Sie Schritt für Schritt, bis die Immobilie oder das Konto auf Ihren Namen lautet. Ohne dass Sie reisen müssen.